FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1

L'objectif du FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1

Le FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1 vise à réaliser 10 à 12 investissements dans des PME françaises non cotées, rigoureusement sélectionnées pour leur fort potentiel de croissance ou leur excellence opérationnelle, leur solidité sur leur marché et leur positionnement stratégique dans des secteurs porteurs. Isatis Capital financera leurs projets de développement, qu’ils soient organiques ou réalisés par acquisitions, et les accompagnerons dans leur structuration pour accélérer leur transformation en ETI, afin qu’elles s’imposent comme des leaders de leur secteur.

La stratégie d’investissement du FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1

• Capital-développement et capital-transmission : soutenir la croissance des entreprises, qu’il s’agisse de développer leurs activités (croissance organique ou externe) ou d’accompagner une transition capitalistique.
• Opérations principalement primaires : investir dans des entreprises dont le capital est ouvert pour la première fois à des investisseurs professionnels.
• Minoritaire de référence ou majoritaire : signature systématique d’un pacte d’actionnaires et membre du conseil d’administration ou de surveillance.

Profil des entreprises sélectionnées

• PME de croissance : des PME françaises bien établies sur leur marché, jugées rentables au moment de l’investissement, avec une forte dynamique de croissance et, souvent, un développement international en cours ou en préparation.
• Dirigeants de grande qualité : des équipes dirigeantes expérimentées et motivées, à même de transformer leur PME en ETI.
• Potentiel de cession stratégique : des entreprises avec une réelle valeur ajoutée qui peuvent devenir un actif stratégique pour un acquéreur industriel.

Les Secteurs d’activités privilégiés

Isatis Capital privilégiera des modèles économiques B2B à faible intensité capitalistique et à forte valeur ajoutée, avec un focus sur des secteurs réputés résilients et aux perspectives de croissance durable. Isatis Capital ciblera des activités innovantes ou différenciantes, des marchés de niche où les entreprises occupent une position solide.

LE DIGITAL

• Logiciels professionnels.
• Entreprises de services numériques : infogérance, conseil, cybersécurité.
• Infrastructures informatiques.

LA SANTÉ

• Équipements médicaux, paramédicaux et dispositifs (consommables, implants).
• Équipements et services pour l’industrie pharmaceutique.
• Nutrition et bien-être.

L’INGÉNIERIE

• Concepteurs, intégrateurs et distributeurs à valeur ajoutée dans l’électronique.
• Bureaux d’études spécialisés en ingénierie, transition énergétique, environnement.
• Industries de pointe.

Typologie d’actifs

Le FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1 s’engage à respecter dans un délai de 5 ans maximum, à compter de la date de signature de l’engagement de souscription, le quota d’investissement de 75 % visé à l’article 150-0 B ter du Code général des impôts.

Fiscalité du FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1

Lors de la cession d’une entreprise, les implications fiscales et patrimoniales peuvent être significatives. En l’absence de mesures spécifiques, la plus-value est généralement imposée à hauteur de 30 %, ce qui constitue un enjeu majeur pour les entrepreneurs et actionnaires. Le dispositif d’apport-cession, prévu par l’article 150-0 B ter du Code général des impôts, offre un cadre fiscal avantageux en permettant un report d’imposition de la plus-value. Ce mécanisme vise à encourager le réinvestissement dans l’économie réelle tout en optimisant la fiscalité.

Pourquoi investir dans le FPCI Isatis Patrimoine Entrepreneurs 1 ?

• Optimisation fiscale : lors de la liquidation des fonds de capital-investissement, l’imposition sur les plus-values reste reportée. La plus-value est définitivement purgée dans les cas suivants :
  • décès ;
  • donation à condition d’un engagement de détention de 10 ans par les donataires.
• Diversification de son patrimoine : investir via un fonds offre une diversification des risques avec l’exposition à des entreprises et des secteurs d’activités variés.
• Contribution à la création d’emplois en France : réinvestir une partie de son patrimoine entrepreneurial dans un fonds qui finance et accompagne le développement de PME françaises.