L’Investissement Socialement Responsable (ou ISR)

Le label « ISR » : Investissement Socialement Responsable

Présentation

En gestion d’actifs, la prise en compte des impacts environnementaux et sociaux est identifiée avec le label « ISR ». Décerné par un organisme indépendant, après une analyse de l’impact environnemental et social d’un support d’investissement et de sa contribution au développement durable, le label « ISR » a pour objectif de concilier performance économique et responsabilité sociale au travers de supports d’investissements durables.

Cadre réglementaire

Le label « ISR » s’appuie sur un décret et un arrêté de janvier 2016, modifié en juillet 2020, prévoyant ses critères d’éligibilité et modalités de contrôle dans un cadre financier. L’octroi du label résulte d’un audit réalisé par des labellisateurs (des organismes accrédités par le COFRAC, Comité français d’accréditation) et est encadré par un Comité « ISR » ayant pour mission d’animer et de faire évoluer le label au gré des mutations sociales et environnementales. Ce Comité est composé de professionnels d’horizons différents et apportant leurs expertises sur l’épargne salariale, la finance d’entreprise, la gestion d’actifs ou encore les placements financiers.

Ce mode de fonctionnement participe à faire du label « ISR » un véritable outil pour guider et orienter l’épargne des Français vers des supports d’investissements durables et responsables.

Actualité

En vue d'assurer l'application des dispositions du Règlement européen SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation), la loi portant lutte contre le dérèglement climatique et renforcement de la résilience face à ses effets a accru les compétences de l'ACPR en matière bancaire et financière. Cette autorité doit désormais veiller au respect des obligations incombant aux acteurs des marchés financiers et aux conseillers financiers en matière de stratégies et conseils en investissement sur les facteurs de durabilité notamment.

Loi n° 2021-1104 du 22 août 2021 portant lutte contre le dérèglement climatique et renforcement de la résilience face à ses effets

Les interactions de l’ISR avec d’autres notions

Les critères ESG : Environnementaux, sociaux et de gouvernance

Les critères « ESG » sont généralement retenus pour réaliser une analyse extra-financière d’une entreprise. Il s’agit de tenir compte de l’impact d’une entreprise sur l’environnement et de son ancrage en matière de développement durable sur le long terme. Applicables notamment aux Entreprises de tailles intermédiaires et aux Grandes entreprises, les critères « ESG » tiennent compte, par exemple, de la consommation de ressources naturelles (E), de la formation des collaborateurs (S), ou encore de la parité au sein de l’entreprise (G), et permettent de concilier performance financière et extra-financière.

Pour décerner le label ISR à un support d’investissement, il est tenu compte des critères ESG.

Label Greenfin

Le label Greenfin est attribué aux fonds investissant dans l’économie verte, et doit permettre de répondre aux enjeux environnementaux contemporains consistant à lutter contre le réchauffement climatique et à favoriser la transition énergétique. Les fonds « verts » peuvent s’inscrire ou non dans une démarche « ISR ».

L’investissement responsable en chiffres à fin 2019

546 Mds €
en ISR

1 315 Mds €
en approche ESG

Notre offre « ISR »

Nous sommes convaincus que les investissements répondant aux enjeux environnementaux et sociaux de notre époque sont les vecteurs d’une croissance long terme, et une manière efficace de participer collectivement à une économie responsable.

Financier

L’offre financière d’Haussmann Patrimoine vous permet de profiter de solutions d’Investissements Socialement Responsables disponibles au sein de nombreux véhicules d’investissements tels que le PEA, l’assurance vie, ou encore les supports d’épargne retraite (PER, PERP, contrat Madelin).

Dans cette optique, le Responsable Allocation d’Actifs de notre cabinet a retenu une sélection de fonds labellisés ISR répondant à nos exigences.

Immobilier

L’immobilier labellisé « ISR » résulte d’une volonté des acteurs de ce secteur et de la demande des investisseurs de décliner les normes « ISR » aux supports d’investissements immobiliers tels que les SCPI, les OPCI, ou les OPPCI. Ainsi, le label « ISR » immobilier vise à améliorer la performance énergétique des bâtiments, à recourir à des indicateurs précis pour analyser le parc immobilier ou encore de manière plus générale, à adopter des critères d’exigence en matière environnementale.

Nos conseillers sont à votre disposition pour vous présenter notre offre « ISR ».