Quels sont les avantages du PEA PME ?

Cette page répond notamment aux questions suivantes :
Quels sont les avantages du PEA PME ?
Quels sont les points forts du PEA PME ?

Une diversification patrimoniale axée sur les petites valeurs

Les entreprises éligibles au PEA PME sont très nombreuses. L'univers d'investissement est très large et ne se limite pas aux sociétés cotées en bourse. C'est un environnement propice aux sociétés de gestion spécialisées dans la gestion active : la sélection de valeurs (stock picking) plutôt que dans la gestion indicielle (même si de récents indices créés pour suivre les petites valeurs permettent également de pratiquer ce type de gestion passive).

Souvent considérées comme plus risquées à court terme que les grandes capitalisations, les petites capitalisations boursières (petites et moyennes entreprises) offrent aussi un potentiel de performance qui peut être très élevé à moyen et long terme, à condition de savoir sélectionner des entreprises pérennes.

La combinaison de petites valeurs et de grands valeurs dans un portefeuille d'actions permet de réduire la volatilité globale (et donc le risque à court terme) d'un portefeuille d'actions, du fait de la décorrélation parfois observée à court ou moyen terme entre les petites et les grandes capitalisation boursières, en fonction des cycles économiques.

Un placement accessible

Il n’existe aucune obligation légale de versement minimum) mais la plupart des PEA fixent un minimum à l'ouverture à quelques milliers d'euros.

Il n'y a pas d'engagement de reversements (sauf règles spécifiques éventuellement édictées par une compagnie d'assurance).

Le PEA PME est donc une enveloppe fiscale très accessible, et sans contrainte d'épargne forcée.

Une fiscalité favorable

La date d'ouverture du PEA PME fait foi pour appliquer la fiscalité dégressive, même en cas de versement unique d'un montant symbolique. Il est donc recommandé de prendre date le plus tôt possible sur un PEA PME, même en l'absence de projet immédiat. La mise de fonds initiale est symbolique et vous pourrez par la suite y faire des versements à votre convenance pour investir sur des actions ou des fonds en actions éligibles, dans un cadre fiscal privilégié.

Le PEA PME permet de se constituer une épargne en actions tout en bénéficiant d'une exonération totale d'imposition des plus-values (hors prélèvements sociaux) dès la 5^ème année révolue.

En cas de retrait effectué après 5 ans, le gain est exonéré d'impôt sur le revenu, mais les prélèvements sociaux sont dus.

Votre épargne n'est jamais bloquée : seule une clôture anticipée du PEA PME durant les 5 premières années du plan génère une taxation en cas de plus-values.

Le PEA PME permet de faire fructifier un portefeuille sans avoir à se soucier de la gestion fiscale de son compte, vous pouvez librement investir et revendre des titres à tout moment, et aussi souvent que le titulaire le désire puisque les arbitrages au sein du PEA ne sont pas fiscalisés et ne font pas tourner le compteur de cession du foyer fiscal.

Un plan transférable

Un PEA PME peut à tout moment être transféré vers un autre établissement, dès lors que ce transfert porte sur l'intégralité des titres et espèces figurant sur le plan.

Le transfert ne déclenche aucune imposition, et conserve la date d'antériorité du plan : cette opération n'a aucune incidence sur la date d'ouverture ni sur l'exonération des produits capitalisés.

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